Mantenha opções de ações depois de sair

Opções de ações e sair do seu trabalho.

Depois de ler isto:

Você poderá estimar o valor de sua participação na sua empresa.

Tal como acontece com os pagamentos de bónus, os empregadores emitem opções de ações aos seus funcionários para tentar vincular os funcionários à permanência na empresa por um determinado período de tempo. Isso é particularmente verdadeiro para as empresas mais jovens que lidam com produtos ou idéias que têm um fator de alto risco associado a elas.

Opções de ações têm sido recentemente nos noticiários muito porque eles são usados ​​por muitas empresas de Internet para contratar (e manter) pessoal de alto calibre que eles teriam problemas em obter. Mas não são apenas as empresas de Internet que oferecem opções de ações. O National Center for Employee Ownership nos Estados Unidos estima que os funcionários agora controlem 8,3% do total do patrimônio corporativo dos EUA, ou US $ 663 bilhões, acima dos 2% de apenas uma década atrás.

Exatamente o que é uma opção de ações?

Bem, há todo um vocabulário ao lidar com opções de ações, mas em termos simples, uma opção de ações (também conhecida como "opção de ações") é um contrato que dá a um funcionário o direito de comprar ou vender ações empresa a um preço definido ("concessão", "greve" ou "preço de exercício") dentro de um certo período de tempo ("o período de exercício").

Por exemplo, ao iniciar um emprego na Empresa A, você poderá receber 2000 opções de ações. As opções de ações valem a pena dizer & libra; 1. Nominalmente, portanto, você tem 2000 libras em ações na empresa.

No entanto, você não poderá negociar ou vender essas opções por um período definido (definido por um "calendário fixo") até que a opção de realizar o valor dessas ações esteja vencida.

Do lado de cima, as opções de ações que valiam 2000, agora valem muito mais. Se uma parte da empresa agora vale 3 libras, então o valor de suas ações é agora £ 6000; Lembre-se que, em geral, você terá que trabalhar para a mesma empresa por um determinado período de tempo antes que suas opções possam ser exercidas. É assim que o seu empregador tenta garantir que você ainda estará trabalhando para a empresa - o incentivo financeiro para ficar pode ser mais forte do que a sua antipatia pelo chefe!

E se eu decidi seguir em frente antes que minhas opções possam ser exercitadas?

Seu contrato de trabalho dirá quanto tempo você precisa para ficar com seu empregador para realizar suas opções. Se você está convencido de que quer se demitir, talvez seja necessário negociar com seu chefe se você pode realizar algum valor das suas opções.

Se você já trabalha na empresa há tempo suficiente para já poder exercer suas opções, não tem problema. Suas opções geralmente não podem ser tiradas de você uma vez que você as tenha e o período de exercícios tenha começado.

Alguns esquemas de opções de ações permitem que você negocie apenas alguns de seus compartilhamentos após um período definido com outros para seguir em uma data posterior. Conhecido como "staggered" ou "phased" vesting, você poderá negociar dizer 25% das ações após os primeiros 12 meses com outros 25% a cada ano subseqüente.

Cabe a você, é claro, escolher o melhor momento para vender suas ações. Por exemplo, você pode decidir manter as opções se achar que as ações vão se valorizar e obter um preço melhor mais tarde. Alternativamente, pode haver razões sólidas para o exercício precoce, por ex. Você quer evitar a mudança para uma faixa de imposto mais alta ou perdeu a confiança nos clientes potenciais da empresa.

Em breve - Eu demitir a calculadora de opções de ações.

A calculadora de opções de ações da I-resign pode ajudá-lo a calcular quanto suas opções valem em termos brutos e líquidos. Você precisará nos informar se será taxado em qualquer dinheiro que fizer como imposto de renda ou imposto sobre ganhos de capital.

Procurando emprego.

Pensando em desistir.

Comunidade.

Deixou o trabalho, ainda sendo pago!

Você deve estar preocupado se você está nessa situação?

Perda de emprego e seus subsídios de ações (parte 1): opções, estoque restrito e ESPPs.

Pontos chave.

Conheça as regras da sua empresa para o tratamento da compensação de ações na rescisão do trabalho. Examine seu contrato de concessão de ações, qualquer carta de oferta ou contrato de trabalho e outros materiais da empresa sobre seu plano de ações. Questões diretas sobre essas coisas para a administração do seu plano de ações. As regras de pós-rescisão são especialmente importantes para as opções de ações adquiridas, que expiram se não forem exercidas dentro de um breve período de tempo após o término do contrato de trabalho. Se você está planejando sair e tem estoque restrito e / ou RSUs, você pode querer permanecer por tempo suficiente para obter quaisquer ações que serão adquiridas em breve.

Se é esperado ou não, perda de emprego é uma reviravolta que lhe dá muito o que pensar. No entanto, enquanto você limpa a sua mesa, não se esqueça de sua compensação de ações. Muitos funcionários que estão saindo perderam ganhos potenciais valiosos porque não estavam cientes das regras pós-rescisão - ou mesmo das datas de aquisição - de suas concessões de ações. As regras de pós-rescisão são especialmente importantes para as opções de ações adquiridas, que expiram para sempre se não forem exercidas dentro de um breve período de tempo após o término do emprego. Seria uma pena perder a chance de ter alguma renda extra a bordo, especialmente se você estiver navegando em um mar sem horizonte de empregos desempregados ou se estiver se aposentando.

Esta série de artigos visa informá-lo sobre práticas corporativas comuns com compensação de ações quando os funcionários perdem seus empregos. A Parte 1 explica as especificidades de ações restritas / RSUs, opções de ações e planos de compra de ações para funcionários. A Parte 2 aborda aspectos gerais importantes da rescisão de contrato de trabalho que se aplicam a todas as concessões de ações. Quando estiver pronto, teste seu conhecimento sobre problemas de terminação de emprego com nosso questionário rápido sobre remuneração de ações e perda de emprego.

Acima de tudo, você deve conhecer as regras da sua empresa. Depois de ler esses artigos, você deve estudar seus documentos de subsídio de ações e colocar quaisquer perguntas para a sua administração do plano de ações.

Alerta: Examine seu contrato de concessão de ações, qualquer carta de oferta ou contrato de trabalho e outros materiais da empresa sobre seu plano de ações, como FAQs. Fique atento a qualquer coisa confusa ou inconsistente, e procure por provisões não comuns. Perguntas diretas sobre essas coisas para seus administradores de planos de ações.

Ações Restritas, RSUs e Ações de Desempenho: Tudo Sobre o Vesting.

Com estoque restrito e unidades de estoque restritas, na rescisão do trabalho você quase sempre perde qualquer ação que não tenha adquirido. Exceções podem ocorrer, dependendo dos termos de aquisição de seu contrato de trabalho ou plano de ações, como provisões especiais para invalidez, aposentadoria ou aquisição.

Você mantém quaisquer ações que tenham sido adquiridas antes de sua data de encerramento. Se você está planejando deixar o seu trabalho, você pode querer ficar por tempo suficiente para obter qualquer valioso chuck de estoque restrito / RSUs que podem ser investidos em um futuro próximo.

Companhias privadas.

Em certas situações (incomuns) em que você pagou pelo estoque restrito, como pode ser o caso em uma empresa privada em que você exerce opções para obter ações restritas, a empresa pode optar por recomprar suas ações. As regras de imposto sobre ganhos de capital aplicam-se a qualquer ganho ou perda na compra. Se você perder as ações, a retenção de imposto não será reembolsada, e a própria execução não provocará nenhuma perda fiscal. A situação é semelhante se você fez uma eleição na Seção 83 (b) (indisponível para RSUs) e pagou impostos sobre o valor na concessão.

Ações de Desempenho.

O vesting também é o fator crucial para concessões de ações por desempenho na rescisão do contrato de trabalho, mas é claro que, com as ações de desempenho, o investimento depende do cumprimento das metas de desempenho declaradas, e não da duração declarada do emprego. Quando você deixa o emprego por motivos-padrão (por exemplo, ir trabalhar para outra empresa, ser demitido) antes do final do período de desempenho, geralmente perde todos os direitos para receber a concessão, mesmo que a meta pareça muito acessível. Se você tiver concessões sobrepostas ou concorrentes pendentes, perderá o valor de todas elas.

Outro cenário, embora seja improvável em um término de trabalho padrão, é possível. Em vez de torná-lo inelegível para qualquer parte do pagamento, porque você não está empregado até o final do período de desempenho, o plano pode prever que quaisquer pagamentos sob prêmios pendentes podem ser baseados nos resultados reais no final do período de desempenho, como se você estava empregado durante todo o período. Também é possível que a data para medir o desempenho possa mudar para a data em que você termina, portanto, nesse caso, você ainda receberá uma parte pro rata do prêmio de acordo com o desempenho real a partir dessa data ou do desempenho no final do período. Você perderia, então, qualquer pagamento da outorga correspondente à parte do período de desempenho que ocorre após a rescisão. Se o seu subsídio tiver uma escala variável (ou seja, você pode obter menos ou mais compartilhamentos do que o número de destino, dependendo dos resultados), esperamos que seu plano especifique em que nível o desempenho será considerado como tendo ocorrido.

Opções de Ações: Conheça as Regras e Prazos do Exercício Pós-Rescisão.

Em geral, você tem direitos apenas para opções de ações que já foram adquiridas pela sua data de encerramento. Se as opções tiverem um cronograma de aquisição gradual, você poderá exercer a parte investida da concessão da opção, mas geralmente você perde o restante.

Exemplo: Você tem a opção de comprar 1.000 ações da sua empresa com uma programação de vesting de quatro anos (25% de vesting por ano). Você deixa a empresa dois anos e meio após a concessão. Você tem permissão para exercer 50% das suas opções. O resto nunca se tornará exercível.

Com o vesting do penhasco, em que as opções ou ações restritas / RSUs são cobradas de uma só vez, e não em uma programação incremental, você perde a concessão inteira se sair antes do vesting.

Alerta: Se você está planejando deixar o seu trabalho, você deve se familiarizar com os detalhes do seu cronograma de aquisição de direitos. Você pode querer adiar a sua partida, se possível, para acomodar uma grande quantidade de opções que serão adquiridas no futuro próximo.

Quanto tempo você terá que exercitar?

A importância do período de exercícios pós-rescisão não pode ser enfatizada o suficiente. Embora o período de tempo típico seja de 90 dias após a rescisão, seu período de exercício será determinado pelo design do plano de seu empregador e o motivo da rescisão. Se as opções não forem exercidas até a data especificada, elas expiram e são canceladas. Enquanto algumas empresas enviam cartas registradas aos empregados que saem com o número de ações que podem comprar e o custo, além de quantos dias eles têm para exercer as opções, nenhuma lei exige isso. É sua obrigação saber suas informações pessoais de concessão e os termos do seu plano de ações.

Alerta: Consulte o seu plano de opção de compra de ações, contrato de concessão e outros materiais informativos para as regras e procedimentos de exercício de vesting e pós-rescisão.

Empresas e tribunais seguem rigorosamente as regras.

As empresas mantêm estas regras, procedimentos e prazos de forma muito rigorosa. Casos judiciais reforçam o fato de que manter o controle de sua compensação de ações quando você deixa o seu trabalho é inteiramente sua obrigação. Se você está curioso, veja as seguintes regras:

Não importa se você cometeu um erro honesto ou apenas perdeu um prazo. Além disso, você não deve confiar em informações faladas sobre seu período de exercício pós-rescisão. Seus documentos do plano de ações e declarações relacionadas são as únicas fontes confiáveis ​​e vinculantes que determinam por quanto tempo você terá que exercitar as opções após a rescisão.

Alerta: Certifique-se de que você sabe qual é a sua data oficial de término, pois isso iniciará o período de exercícios pós-rescisão. Além disso, este período de exercício pós-rescisão não pode ir além do prazo natural da opção.

Qual data se aplica?

Ao medir o período de exercício pós-rescisão, a maioria dos planos de ações das empresas inicia o relógio na data de término, ou seja, o término real do status de emprego, não a data em que você avisa. Veja como (ou se) seu plano define rescisão, emprego e serviço contínuo. Você também deve procurar detalhes em seu plano de ações para obter respostas claras sobre as regras do exercício pós-rescisão. Por exemplo, você perde suas opções de ações adquiridas no dia em que você termina, ou você tem um determinado número de dias após o término para exercê-las?

Planos de Compra de Ações para Funcionários.

No término do trabalho, você continua a possuir ações compradas sob um ESPP durante o seu emprego. No entanto, sua qualificação para participação no plano termina. Quaisquer fundos retidos do seu salário, mas não usados ​​para comprar ações antes do final do seu emprego, serão devolvidos a você, normalmente sem juros, dentro de um período razoável.

Para planos que são qualificados pelo IRC sob a Seção 423 do IRC, o código fiscal permite que a empresa mantenha as deduções na folha de pagamento no plano para comprar ações quando o período de compra terminar (e a compra ocorrer) no máximo três meses após a data de término . No entanto, a maioria dos planos não permite isso, porque o ESPP se destina a ser um benefício para os funcionários atuais. Isso significa que se o seu emprego terminar antes da data da compra, na maioria dos planos, as ações não serão compradas para você em uma base pro rata.

Exemplo: antes de você sair de sua empresa, as deduções salariais ocorreram por dois meses, com um período de oferta de ESPP de seis meses. O dinheiro que você pagou não é economizado para compra até o ponto de seis meses.

Leitura adicional

Em outros lugares neste site, as perguntas frequentes sobre o término do trabalho fornecem mais detalhes sobre algumas das situações e tópicos apresentados neste artigo. Você também pode consultá-los quando desenterrar seus documentos de concessão de ações.

Artigo seguinte.

Seguindo os detalhes deste artigo sobre tipos específicos de compensação de ações, a Parte 2 aborda aspectos gerais importantes da rescisão de contrato de trabalho que se aplicam a todas as concessões de ações, como mudanças no vínculo empregatício, tratamento tributário pós-rescisão e questões rescisórias.

Eventos de trabalho: rescisão.

Geralmente, deixar a empresa antes da data de aquisição de ações restritas ou RSUs causa a perda de ações que não foram adquiridas. Exceções podem ocorrer, dependendo dos termos do seu contrato de trabalho. Além disso, com certos tipos de rescisão (por exemplo, incapacidade ou aposentadoria), seu plano de ações pode continuar o vesting e até mesmo acelerá-lo.

Vestir Graded E Cliff Vesting.

Em uma programação de aquisição gradual, você mantém a parte investida da concessão após a rescisão, mas geralmente você perde o restante. Com o despacho do penhasco, em que as ações se enquadram em uma base de tudo ou nada de acordo com a duração do emprego ou metas de desempenho, você perde a concessão inteira se você sair antes do vesting.

Alerta: Familiarize-se com os detalhes do seu cronograma de aquisição de direitos para evitar a perda de subsídios que teriam sido concedidos se você tivesse trabalhado por mais tempo em sua empresa. Verifique se o atraso da sua partida permitiria que uma quantia significativa de suas doações restritas de ações / RSU pendentes fosse adquirida.

Pesquisa mostra tendências nas práticas da empresa.

Em sua Pesquisa de Concepção do Plano de Ações Domésticas de 2016, a Associação Nacional de Profissionais de Plano de Ações (NASPP) observou as seguintes tendências no tratamento de demissões entre as empresas do seu grupo de pesquisa.

Para o tratamento de opções de ações não investidas no encerramento do trabalho, consulte o FAQ relacionado.

O que acontece com minhas opções de ações depois que saio de uma empresa?

Deixar uma empresa cria várias dificuldades, a maioria envolvendo benefícios da empresa. Agora você precisa encontrar um novo plano de saúde, um novo plano de aposentadoria e lidar com qualquer tipo de benefícios de ações que possa ter recebido. Alguns planos são razoavelmente universais e permitem que você gere contas quando muda para uma empresa diferente. Outros benefícios, como opções de ações, são mais difíceis de movimentar e são regidos pelas regras da empresa quando você opta por deixar um negócio.

Definição.

Opções de ações são um tipo de benefício que permite que você, como funcionário, compre ações da empresa a um determinado preço. É claro que essa opção raramente é útil se você tiver que pagar tanto pelas ações como outros investidores (a menos que as ações da empresa sejam muito difíceis de encontrar para venda), de modo que as empresas normalmente oferecem descontos de ações aos funcionários. O empregado pode optar por usar a opção de ações e comprar ações ou ele não pode fazer nada.

As empresas adicionam opções de ações aos seus benefícios para ajudar a atrair funcionários que acham que a empresa vai se sair bem ao longo do tempo. As opções de ações não custam muito para a empresa oferecer - elas podem ter que aceitar um valor de financiamento mais baixo das vendas de ações para os funcionários, e há algumas taxas de administração envolvidas, mas isso é tudo. Isso torna as opções de ações mais fáceis de serem oferecidas pelas empresas, mesmo quando os funcionários são demitidos ou, de repente, deixam uma empresa.

Período de aquisição.

Quando um funcionário deixa uma empresa é muito importante no que diz respeito às opções de ações. Um período de aquisição é o tempo que você deve trabalhar para a empresa antes que as opções de ações se tornem exercíveis, ou seja, antes que você possa usá-las. A maioria dos períodos de carência dura alguns anos. Se você sair da empresa antes que este período de aquisição tenha sido concluído, você não poderá usar opções de ações e elas serão absorvidas de volta à empresa.

Limites de tempo

Se suas opções foram adquiridas e você ainda está saindo, as empresas geralmente criam um limite de tempo para você usar essas opções depois de deixar de trabalhar para a empresa. Normalmente, você tem entre três e seis meses antes de perder as opções, o que novamente custa à empresa nenhum dinheiro, uma vez que eles estavam essencialmente oferecendo um desconto nas ações para começar.

Regras do concorrente.

A maioria das empresas também possui regras rígidas sobre concorrentes. Se você sair de uma empresa e começar a trabalhar para um de seus concorrentes, suas opções provavelmente serão revogadas imediatamente, portanto, use-as antes de começar a trabalhar novamente.

6 erros de plano de ações de funcionários para evitar.

Veja como aproveitar ao máximo o plano de ações da sua empresa.

Planos de estoque.

Planos de estoque de planejamento financeiro.

Planos de estoque de planejamento financeiro.

Planos de estoque de planejamento financeiro.

Planos de estoque de planejamento financeiro.

Planos de estoque de planejamento financeiro.

Principais takeaways.

Não fique muito concentrado nas ações de seu empregador. Encontre maneiras de diversificar. Não adie o exercício de suas opções de ações até o último minuto, esperando o preço das ações subir. Se você perder o prazo, suas opções de ações expirarão sem valor. Se você deixar sua empresa devido a um novo emprego, demissão ou aposentadoria, normalmente não terá mais de 90 dias para exercer quaisquer subsídios de opções de ações existentes.

Opções de compra de ações e programas de compra de ações por funcionários podem ser boas oportunidades para ajudar a construir riqueza financeira em potencial. Quando gerenciados adequadamente, esses benefícios podem ajudar a pagar futuras despesas de faculdade, aposentadoria ou mesmo uma casa de férias.

Mas muitos investidores se atrapalham, não prestam atenção a datas críticas e administram de maneira desordenada as doações de opções de ações de funcionários. Como resultado, eles podem perder muitos benefícios que esses planos de opções de ações podem oferecer.

Para ajudar a maximizar os benefícios das opções de ações, evite cometer estes 6 erros comuns:

Erro # 1: Permitir que as opções de ações a dinheiro expirem.

Uma concessão de opção de compra de ações oferece a oportunidade de comprar um número predeterminado de ações da empresa de seu empregador a um preço pré-estabelecido, conhecido como exercício ou preço de exercício. Normalmente, há um período de carência que varia de 1 a 4 anos, e você pode ter até 10 anos para exercer suas opções de compra de ações.

Uma opção de ações é considerada "no dinheiro" quando o estoque de underquiling está sendo negociado acima do preço de exercício original. Digamos, hipoteticamente, que você tenha a opção de comprar mil ações de seu empregador a US $ 25 por ação. Se a ação estiver atualmente sendo negociada a US $ 50 por ação, suas opções seriam US $ 25 por ação. Se você os exercesse e vendesse imediatamente as ações a US $ 50, você desfrutaria de um lucro antes de impostos de US $ 25.000.

Você pode ficar tentado a adiar o exercício de suas opções de ações pelo maior tempo possível, na esperança de que o preço das ações da empresa continue subindo. Atrasar permitirá que você adie qualquer impacto fiscal da troca, e poderá aumentar os ganhos que você perceberá se exercer e depois vender as ações. Mas as concessões de opções de ações são uma proposta de uso ou perda, o que significa que você deve exercitar suas opções antes do final do período de expiração. Se você não agir a tempo, perderá a oportunidade de exercer a opção e comprar a ação ao preço de exercício. Quando isso acontece, você pode acabar deixando dinheiro na mesa, sem recurso.

Em alguns casos, as opções dentro do dinheiro expiram sem valor porque os funcionários simplesmente esquecem o prazo. Em outros casos, os funcionários podem planejar se exercitar no último dia possível, mas podem se distrair e, portanto, deixar de tomar as medidas necessárias.

"Pergunte a si mesmo quanto valor extra você pode obter, esperando até o último segundo para exercer o seu prêmio, e determinar se isso vale o risco de deixar o prêmio sem validade", diz Scott Senseney, vice-presidente sênior da Fidelity Stock Plan Services.

Considere estes fatores ao escolher o momento certo para exercitar suas opções de ações:

Quais são as suas expectativas para o preço das ações e para o mercado de ações em geral? Se você acha que o estoque atingiu o pico ou é provável que caia no futuro, considere exercitar e vender. Se você acha que pode continuar a subir, talvez queira exercitar e manter o estoque ou adiar o exercício de suas opções. Quanto tempo resta até que a opção de ações expire? Se você está dentro de 60 dias da expiração, pode ser hora de agir, para evitar o risco de deixar as opções expirarem sem valor. Verifique com seu empregador sobre quaisquer períodos de black-out ou outras restrições. Você estará na mesma faixa de impostos, ou mais alto ou mais baixo, quando estiver pronto para exercitar suas opções? Os impostos têm o potencial de consumir seus retornos, portanto, você pode querer exercitar e vender quando estiver na faixa de imposto mais baixa possível, embora esse seja apenas um fator a ser considerado na sua decisão.

Dica: Monitore sua programação de aquisição, mantenha suas informações de contato atualizadas e responda a quaisquer lembretes que você receber de seu empregador ou administrador do plano de ações.

Erro # 2: Falhar em entender as conseqüências fiscais das ISOs.

Existem dois tipos de concessões de opções de ações: opções de ações de incentivo (ISOs) e opções de ações não qualificadas (NSOs). Quando você recebe uma concessão da ISO, não há efeito fiscal imediato e você não precisa pagar imposto de renda regular ao exercer suas opções, embora o valor do desconto fornecido pelo empregador e o ganho possam estar sujeitos a imposto mínimo alternativo (AMT) .

No entanto, quando você vender ações da ação, você será obrigado a pagar impostos sobre ganhos de capital, assumindo que você vendeu as ações a um preço superior ao seu preço de exercício. Para se qualificar para a taxa de ganhos de capital a longo prazo, você deve manter suas ações pelo menos 1 ano a partir da data do exercício e 2 anos a partir da data da concessão.

Se você vender ações da ISO antes do período de manutenção exigido, isso é conhecido como uma disposição desqualificante. Nesse caso, a diferença entre o valor justo de mercado da ação no exercício (o preço de exercício) e o preço de concessão - ou o valor total do ganho na venda, se menor - será tributada como receita ordinária, e qualquer o ganho é tributado como ganho de capital. Para a maioria das pessoas, sua alíquota de imposto de renda comum é mais alta do que a taxa de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo.

Embora os impostos sejam importantes, eles não devem ser sua única consideração. Você também precisa considerar o risco de que o preço das ações da sua empresa possa cair de seu nível atual. "Esteja ciente de sua situação fiscal, mas também entender como a empresa está realizando no mercado, porque também há riscos para continuar a manter as ações", diz Senseney. "Saber quais ações estão qualificadas para tratamento tributário especial, quais são os períodos de manutenção e exercer as opções de ações de acordo."

Dica: Consulte um consultor tributário antes de exercer as opções ou vender ações da empresa adquiridas por meio de um plano de remuneração em ações.

Erro # 3: Não saber regras de plano de ações quando você sair da empresa.

Quando você sai do seu empregador, seja devido a um novo emprego, demissão ou aposentadoria, é importante não deixar suas concessões de opções de ações para trás. De acordo com as regras do plano de ações da maioria das empresas, você não terá mais de 90 dias para exercitar quaisquer concessões de opções de ações existentes. Embora você possa receber um pacote de indenização que dura 6 meses ou mais, não confunda os termos desse pacote com a data de vencimento das concessões de opções de ações.

Se a sua empresa for adquirida por um concorrente ou se fundir com outra empresa, sua aquisição poderá ser acelerada. Em alguns casos, você pode ter a oportunidade de imediatamente exercer suas opções. No entanto, certifique-se de verificar os termos da fusão ou aquisição antes de agir. Descubra se as opções que você possui nas ações da sua empresa atual serão convertidas em opções para adquirir ações da nova empresa.

Dica: entre em contato com o RH para obter detalhes sobre suas concessões de opções de ações antes de sair do seu empregador ou se sua empresa se fundir com outra empresa.

Erro # 4: Concentrando muito de sua riqueza em ações da empresa.

Ganhar uma indenização na forma de ações da empresa ou opções para comprar ações da empresa pode ser altamente lucrativo, especialmente quando você trabalha para uma empresa cujo preço das ações está subindo há muito tempo. Ao mesmo tempo, você deve considerar se você tem muito de sua riqueza pessoal vinculada a uma única ação.

Por quê? Existem duas razões principais. Do ponto de vista do investimento, ter seus investimentos altamente concentrados em uma única ação, em vez de em uma carteira diversificada, expõe o excesso de volatilidade, com base nessa única empresa. Além disso, quando essa empresa também é seu empregador, seu bem-estar financeiro já está altamente concentrado nas fortunas dessa empresa, na forma de seu trabalho, seu salário, seus benefícios e, possivelmente, até mesmo suas economias para a aposentadoria.

Em segundo lugar, a história está repleta de empresas que anteriormente voavam alto e que mais tarde se tornaram insolventes. Quando a Enron entrou com pedido de falência em 1999, mais de US $ 1 bilhão em poupança para aposentadoria de funcionários evaporou no ar. Os funcionários da Lehman Brothers compartilharam um destino semelhante em 2008, assim como os trabalhadores da Radio Shack em 2015. Considere, também, que a renda do seu empregador paga suas contas mensais não discricionárias e seu seguro de saúde. Se a fortuna de sua empresa piorar, você pode ficar desempregado, sem seguro de saúde e sem ninho de ovos.

"O estoque de um plano de ações geralmente é um grande componente da remuneração anual de um funcionário, por isso é fácil para o seu portfólio se tornar excessivamente concentrado nas ações do seu empregador", diz Senseney. "Mas você precisa dar um passo para trás, considere como esses benefícios se encaixam em seus objetivos financeiros de longo prazo, como poupança, aposentadoria ou uma casa de férias, e desenvolvemos um plano para diversificar de acordo."

Dica: consulte um consultor financeiro para garantir que seus investimentos sejam apropriadamente diversificados e leia Pontos de vista sobre a fidelidade: O risco de uma carteira concentrada.

Erro # 5: Ignorando o plano de compra de ações da sua empresa.

Os planos de compra de ações dos funcionários (ESPPs) permitem que você compre as ações de seu empregador, geralmente com desconto do valor de mercado atual da ação. Esses descontos geralmente variam de 5% a 15%. Muitos planos também oferecem uma "opção de lookback", que permite comprar as ações com base no preço no primeiro ou no último dia do período da oferta, o que for menor. Se a sua empresa oferecer um desconto de 15% e o estoque subisse 5% durante o período, você poderia comprar a ação com um desconto de 20%, já um saudável ganho antes de impostos.

Infelizmente, alguns funcionários não aproveitam o ESPP da sua empresa. Se não estiver participando, você pode querer dar uma segunda olhada no seu ESPP.

Funcionários de nível de entrada, muitas vezes optam por sair do seu ESPP, observa Senseney. "Mas à medida que se estabilizarem em suas carreiras e mais seguras financeiramente, devem reconsiderar seu ESPP. Dependendo do desconto que sua empresa oferece, você pode estar passando a oportunidade de comprar as ações de sua empresa com um desconto significativo."

Dica: observe sua atual estratégia de poupança - incluindo fundos de emergência e economias para aposentadoria - e considere colocar algumas de suas economias em um ESPP. Você pode usar futuros aumentos para financiar o plano sem afetar seu estilo de vida.

Erro # 6: Falha ao atualizar as informações do beneficiário.

Assim como o seu plano 401 (k) ou qualquer IRA que você possua, seu formulário de designação de beneficiário permite que você determine quem receberá seus bens quando morrer - fora de sua vontade. Se você não fez nenhuma designação de beneficiário, sob a maioria das regras do plano, o executor (ou administrador) irá, de fato, tratar a compensação de capital como um ativo de sua propriedade.

Cada vez que você recebe um prêmio de equidade, seu empregador pedirá que você preencha um formulário de beneficiário. Muitas bolsas variam de 3 a 10 anos, durante os quais muitos fatores podem mudar em sua vida. Por exemplo, se você era solteiro quando recebeu uma concessão de opção, você pode ter nomeado um irmão ou pai como beneficiário. Mas, 5 anos depois, você pode ser casado e ter filhos, caso em que você provavelmente desejaria mudar seus beneficiários para seu cônjuge e / ou filhos. O mesmo vale se você fosse casado e se divorciasse, ou se divorciasse e se casasse novamente. É importante sempre atualizar seus beneficiários.

Dica: revise seus beneficiários por seus prêmios de patrimônio - assim como suas contas de aposentadoria - anualmente.

Próximos passos a serem considerados

Para perguntas ou para falar com um consultor de fidelidade, ligue para 800-544-9354.

Visite o site de recursos do plano de estoque.

Aprenda a aproveitar ao máximo as ações da empresa.

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Melhor 401 (k) se move quando você deixa um trabalho.

Actualizado em 24/11/2009 09:21 EST.

Quer você deixe a sua empresa por sua própria escolha ou ainda outra vítima dessa crise brutal, eventualmente você passará para cubículos mais verdes. E quando chegar a hora, você enfrentará uma questão muito importante: o que fazer com essa grande quantidade de mudanças que acumulou em seu 401 (k)? Você deveria deixar isso aí? Transferi-lo para o plano 401 (k) de um novo empregador ou para um IRA de refinanciamento? Sacar? (Resposta curta a essa última: Não.) O movimento errado pode custar-lhe dezenas de milhares em impostos e penalidades, enquanto o direito poderia emborcar o seu ninho de aposentadoria por anos. Siga estas sete regras para lidar com seu 401 (k) com sutileza quando sair de um emprego:

1. Não sacar.

Quase metade dos funcionários sacam seu saldo de 401 (k) quando se mudam para um novo emprego, de acordo com uma pesquisa da Hewitt Associates. Isso é uma grande mentira. Você não só pagará impostos sobre todo esse dinheiro (mais uma multa de 10% de retirada antecipada se você tiver menos de 55 anos de idade!), Mas você perderá a composição e o crescimento futuros ao deixá-lo em um 401 (k) ) ou rolando-o para um IRA.

Por exemplo, digamos que você sacar US $ 200.000 401 (k) a 45 e você está na faixa de imposto de 28 por cento. Depois de pagar US $ 56.000 a impostos e US $ 20.000 em multas, você terá conseguido reduzir seu ninho a US $ 124.000, ou o equivalente a um mercado de ursos bastante brutal. Se você tivesse deixado o dinheiro na conta ou em uma IRA de refinanciamento, e deixasse crescer 7% ao ano até chegar aos 65, teria quase $ 774.000. Como é improvável que você tenha uma pensão, a Previdência Social está um pouco instável, e as tabelas atuariais dizem que você viverá mais do que qualquer geração anterior, sabotar sua poupança para a aposentadoria é uma péssima idéia. Mesmo que você tenha uma mudança de opinião e invista esses US $ 124.000, você terá apenas US $ 480.000 na aposentadoria, assumindo o mesmo retorno de 7%. Mesmo depois de pagar impostos sobre as eventuais retiradas, você ainda sairá na frente no primeiro cenário.

"É um tipo de mentalidade pássaro-na-mão", diz Jay Hutchins, um planejador financeiro no Líbano, N. H. “Esse dinheiro vai ser útil até agora no futuro que muitas pessoas não o percebem como tendo qualquer valor hoje. É um grande erro, mas compreensível.

2. Pense duas vezes antes de não fazer nada.

É atraente apenas para manter seu dinheiro 401 (k) onde ele é quando você embalá-lo dentro Afinal, o plano era bom o suficiente para você enquanto você trabalhava lá, certo? Na verdade, deixar bem o suficiente sozinho é muitas vezes imprudente. "Muitas pessoas não percebem que os planos 401 (k) estão apenas cheios de honorários", acrescenta. diz o planejador financeiro de Annapolis, Ted Toal. "As pessoas podem pagar de 2% a 3% ao ano apenas para ter seu dinheiro ali". Não apenas isso, mas suas opções futuras de investimento serão limitadas a qualquer coisa oferecida no plano.

Peça ao administrador do seu plano um resumo das taxas 401 (k). Se eles são comparáveis ​​ao que você encontrará em um rollover de baixo custo IRA & mdash; geralmente apenas os fundos & rsquo; rácios de despesas & mdash; e você está feliz com a sua seleção de investimento, então fique à vontade para ficar parado. Mas não esqueça esse dinheiro. & ldquo; Às vezes, as pessoas nunca voltam e reequilibram o portfólio ou avaliam os fundos em que estão "& rdquo; diz Chip Addis, um planejador financeiro em Wayne, Pa. Sem mencionar que sua antiga empresa pode não estar por perto para sempre. Ainda é seu dinheiro, mas quem precisa do incômodo de rastrear a conta?

3. Olhe para um Rollover IRA.

Na maioria dos casos, um IRA de refinanciamento é uma opção melhor do que deixar o dinheiro em seu antigo 401 (k) ou transferi-lo para o plano do novo empregador. As taxas são geralmente mais baixas e você terá mais opções de investimento. Há também mais maneiras de evitar uma penalidade de retirada para tirar dinheiro de um IRA em comparação com um 401 (k). & ldquo; Você pode sacar dinheiro sem penalidade como um comprador de primeira viagem, para o ensino superior e para o seguro de saúde enquanto estiver desempregado & rdquo ;, & rdquo; diz o planejador financeiro de Houston, Gary Busch. Com um 401 (k), você pode fazer saques apenas depois de provar dificuldades financeiras; o dinheiro deve ser para determinados fins, como comprar uma casa ou pagar a faculdade e você deve impostos sobre a retirada mais uma multa de 10%.

Se você acha que pode querer depositar seu dinheiro 401 (k) em um novo empregador (401 (k) algum dia), não transfira o dinheiro para um IRA que você já tenha. Se você fizer isso, você não poderá transferir o dinheiro mais tarde. Em vez disso, abra um novo IRA de rolagem, idealmente com uma corretora de descontos, e invista em fundos de índice de baixo custo e sem carga, como os oferecidos pela Vanguard, Fidelity ou Schwab.

Uma ressalva importante que se aplica no próximo ano: você pode não querer transferir seu 401 (k) para um IRA se planeja converter qualquer um de seus IRAs em um IRA de Roth no próximo ano, quando as regras de conversão forem liberalizadas. Em 2010, qualquer um pode converter um IRA tradicional em um Roth. Normalmente, pessoas de alta renda não podem contribuir para um Roth; em 2009, o corte para os casais é uma renda bruta ajustada de US $ 169.000 ou acima. (Com um IRA de Roth, as contribuições são tributadas e as retiradas são isentas de impostos.) Caso contrário, você pode enfrentar uma conta fiscal desnecessária.

Aqui está o porquê: O IRS vê todas as suas contas IRA tradicionais como um grande depósito, do ponto de vista fiscal. Digamos que você já tenha $ 50.000 em um IRA não dedutível; US $ 40.000 de contribuições pós-impostos e US $ 10.000 de ganhos. Converta esses $ 50.000 para um Roth no próximo ano e você só deve impostos sobre 20% dele. os $ 10.000 em ganhos. Mas mova um 401.000 $ k ($) em um IRA de capotamento e o IRS verá os dois IRAs como um total de $ 100.000 & mdash; US $ 50.000 antes de impostos (do plano da empresa), US $ 40.000 após impostos e US $ 10.000 em lucros tributáveis. Em seguida, uma conversão de Roth IRA será calculada proporcionalmente para fins fiscais. Portanto, se você transferir o IRA indedutível de US $ 50.000 para um Roth, o IRS agora o verá como US $ 25.000 antes dos impostos, US $ 20.000 após os impostos e US $ 5.000 dos lucros tributáveis. Resultado final: Você deve impostos sobre US $ 30.000, em vez dos US $ 10.000, se você não tivesse feito o rollover de 401 (k).

& ldquo; Mantenha seu dinheiro 401 (k) fora de um IRA se você não quer poluir o resto de seus IRAs, & rdquo; diz Chris Long, um planejador financeiro de Chicago.

4. Verifique sua poupança antes de um Roth Roll.

Outra razão para considerar o lançamento de seu 401 (k) em um IRA de Roth: você acha que sua alíquota de imposto será maior no futuro e quer que suas distribuições escapem desses impostos. Basta estar preparado para obter dinheiro adicional agora para pagar os impostos devidos na conversão, uma vez que o dinheiro 401 (k) será considerado uma distribuição tributável. Se você rolar os mesmos US $ 200.000 em um IRA Roth e você estiver na faixa de 28%, por exemplo, você precisará encontrar US $ 56.000 adicionais para cobrir sua conta de impostos. A boa notícia: O IRS está permitindo que os contribuintes de dois anos (2011 e 2012) paguem a conta, se você precisar.

5. Considere uma estratégia de ações da empresa inteligente.

Há uma maneira pouco conhecida de economizar em sua conta de imposto se você possuir ações da empresa em seu 401 (k). Normalmente, se você transferir o estoque da sua empresa para um IRA, você deve impostos sobre a renda ordinariamente altos quando, por fim, for retirado na aposentadoria (assim como você fará em todos os investimentos na conta). Se, em vez disso, você efetuar o pagamento das ações da empresa, você deverá pagar imposto de renda (e qualquer penalidade de saque antecipado) apenas sobre o preço de compra original da ação, mas pagará a taxa de imposto sobre ganhos de capital menor & mdash; 15 por cento & mdash; na apreciação. Essa estratégia é chamada de Apreciação Não Realizada Líquida ou NUA & mdash; a diferença entre o preço original, ou base de custo, e o preço de mercado.

Provavelmente não vale a pena, a menos que as ações da empresa tenham subido mais, aumentando a parcela de suas participações que são ganhos de capital. Você pode querer consultar um planejador financeiro para ver se é o certo para você, ou use a calculadora de Rollover Appreciation (NUA) versus IRA Rollover em CalcXML. Advertência: Se a sua empresa não acompanhou os compartilhamentos & rsquo; custo base (e alguns don t t), você está fora de sorte.

6. Obter o cheque escrito corretamente.

Se você planeja transferir seu 401 (k) para um IRA ou para o plano de seu novo empregador, certifique-se de fazer uma transferência de administrador para administrador. Ou seja, a verificação deve ser feita para o seu novo plano, não para você. Se o empregador que você está deixando insistir em lhe enviar um cheque, informe o administrador de benefícios para fazê-lo na firma de investimento do IRA ou no plano 401 (k) do seu novo empregador. Caso contrário, seu ex-empregador reterá 20% dos impostos, e você estará na mesma posição desagradável que se tivesse sacado (ver Regra 1). Corretoras de desconto grandes estão ansiosas para obter rolagens de 401 (k), então trabalhar com um deve tornar sua transferência bastante simples.

7. Observe os saldos abaixo de US $ 5.000.

Talvez você não tenha tido tempo suficiente para jogar dinheiro sério em seu 401 (k). Em algumas empresas, se o seu saldo for de $ 5.000 ou menos quando sair, a empresa distribuirá automaticamente o dinheiro para si & mdash; menos os 20 por cento são obrigados a reter para o IRS. Então, se você não quer receber o dinheiro como uma distribuição tributável, você deve transferi-lo para o novo empregador (401 (k) ou um IRA em 60 dias e & mdash; obtenha este & mdash; venha com os 20 por cento desaparecidos. Portanto, se seu 401 (k) valesse US $ 4.500, você obteria um cheque de US $ 3.600, mas precisaria adicionar US $ 900 à rolagem ou enfrentar penalidades fiscais do IRS. Pergunte ao seu administrador de planos sobre a política da empresa sobre os saldos 401 (k) e esteja preparado para rolar o seu pequeno saldo antes que eles lhe enviem um cheque.

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